Financiële Planning 2024 voor MKB accountants

In de kern gaat het bij financiële planning steeds over de huidige en toekomstige situatie van de klant. De klant wil weten: ‘Waar sta ik nu, fiscaal, juridisch en financieel?’ En ook: ‘Waar wil ik naartoe?’. Als financieel planner lever je een belangrijke bijdrage aan het beantwoorden van deze vragen.

Accountants bekleden in tegenstelling tot banken, assurantietussenpersonen en andere financieel adviseurs, een onafhankelijke positie en zijn daarom bij uitstek de beroepsgroep die hun klanten objectief kunnen adviseren op het terrein van financiële planning.

Wat levert deze driedaagse jou op?

Na het volgen van deze leergang zal je in staat zijn jouw klanten op hoofdlijnen te adviseren op het terrein van estateplanning, inkomensplanning en vermogensplanning tegen de achtergrond van een aantal belangrijke life-events.

Het instrument is het richting gevend advies, dat uitstijgt boven een inventarisatie van gegevens en beschrijving van de actuele situatie.

Onderwerpen die aan bod komen:

• huwelijk en relatie, (relatievermogensrecht, erfrecht en successierecht)
• fiscaliteit inkomstenbelasting, o.a. partnerregeling, winstbepaling, eigen woning, aanmerkelijk belang, box 3-problematiek;
• onderneming, samenwerkingsverbanden en rechtsvorm maatschap, firma, bv;
• fiscale en arbeidsrechtelijke positie dga;
• vennootschapsbelasting, globaal;
• toekomstvoorziening, o.a. pensioen en lijfrente, berekening belastbaar en besteedbaar inkomen in diverse scenario’s;
• bedrijfsopvolging, regeling in de Successiewet (BOR) en in de Wet IB’01(DSR)
• beleggen in box 3 of box 2;
• vermogensoverdracht aan volgende generaties via schenking en vererving.

Dit alles wordt geïllustreerd met integratieve casuïstiek en recente rechtspraak.

• Kennismaking
• Relatievermogensrecht
• Erfrecht en successie

• Inkomstenbelasting, box 1
• Onderneming, eigen woning
Aanmerkelijk belang box 2
• Sparen en beleggen box 3
• CBI-berekening bij diverse scenario’s
• Toekomstvoorziening
• Pensioen, lijfrente, vermogensopbouw

• IB-ondernemer / DGA
• BV, vennootschapsbelasting (hoofdlijn)
• Bedrijfsopvolging
• Beleggen in box 2 of box 3
• Vermogensoverdracht